银行贷款流程的完善性和可靠性取决于客观的贷款决策，能够保证与预期收益率相关的可接受的风险水平。贷款流程评估包括分析银行其他部门采用的信贷手册和书面规定，分析信贷职能涉及的所有部门的能力和绩效。它还应包括启动、评估、批准、支付、监督、恢复和处理银行提供的各种信贷的功能。
具体而言，评估应包括以下内容：包括详细的信用分析和审批流程、贷款申请样本、内部贷款汇总表、内部信用手册和贷款文件；审核贷款，确定各级管理银行的贷款定价政策和贷款限额标准，各网点的贷款安排标准；各类贷款的抵押政策、抵押物重新评估的实用方法和操作，以及与抵押物相关的文件；异常管理和监控过程的处理程序(包括责任、实施和控制)。在考核过程中，必须对所有具有信用职能的部门的所有中层管理人员进行面试。
还应分析与政策和程序相关的人员的组织、技能和资格。全面评估银行员工的所有培训计划。人员培训的质量和频率往往反映了贷款技能的水平。信息流。由于整个组织都具有融资功能，银行必须使用有效的系统来监控融资行为是否符合现有规定。这一目标可以通过内部评估和报告系统适当实现，以便董事会和高级管理层能够了解如何执行该政策，并提供足够的信息来评估较低管理层的绩效和贷款组合的状态。
由于信息是贷款管理流程的基本要素，因此有必要分析信息的可用性、质量和成本效益。此外，由于贷款管理流程所需的信息可能分散在银行的不同部门，分析师需要特别关注信息流，尤其是信息是否完整及时，以节省成本。这种分析与人力资源、组织控制系统和信息技术的评价密切相关。
银行贷款组合的特征和质量的评估也通过审查过程实现。贷款组合反映了银行的市场地位和需求、经营和风险策略以及信贷扩张能力。如果可能，贷款组合审查通常包括随机抽样的贷款，应涵盖约70%的贷款金额和30%的贷款交易。还必须考虑至少75%和50%的外汇贷款以及所有期限超过一年的贷款。
