年度培训计划预算表编制
年度培训计划预算表表头栏目包括：序号、培训名称、培训目的和要求、培训内容、培训形式、具体培训对象、计划培训时间、预计课时(小时/人)、组织实施部门、成本预算(万元)、备注。培训计划的类型包括：学习班、重点课程、基础培训、与公司项目合作培训、技能培训、重点员工进修。
年度培训费用预算=185，500。
年度培训计划预算表的具体填报方式请见附表。
年度培训计划预算表
年度部门费用预算表编制——人力资源部
填写财务要求的年度部门费用预算表某公司人力资源部编制的部门年度费用预算见表。
年度部门费用预算表——人力资源部
如果你是人力资源部的经理，你能理解这个表格吗？财务部要你填什么数据？你是如何组织这个部门的员工一起编制这个表格的？
表格的横栏包括：科目、当年预算、去年1-10月实际情况、上年预算、上年实际情况。表格的垂直栏包括：账户明细和总额。
需要填写的是：今年预算的账户明细为空。显示“0”的地方有三个：合计、工会经费、职工教育经费，不需要填写，因为财务部门已经设置了公式，可以自动计算。
接下来，我们将逐项分析填充方法。
(1)合计=所有科目之和。
(2)工会经费=工资2%。职工教育经费=工资1.5%。这是由财政根据国家规定应计的。
(3)福利费=工资14%，也可以计提。但是，财务不是按规定计提的，而是基于年薪福利预算表中的预算数据。
(4)对于人力资源部，不需要填写的科目有：汽车费用、租赁费、审计咨询费、保险费、广告费、研发费、开办费、折旧费、
="0">无形资产摊销、长期待摊费用摊销。(5)取年度薪资福利预算表的数据的科目有：工资、福利费、住房公积金、社会保险、劳动保护费。
(6)粗略估算的科目有：其他。
(7)按“标准×人数”计算的科目有：办公费用、差旅费、业务招待费。
(8)税金：指残疾人就业保障金。
(9)上年实际指1—12月，但现在的时点是11月，财务只提供了1—10月的实际数据。那么，如何获得上年实际数据？可以采取估算的方法。即：1—10月实际+剩余2个月的预估数。
人力资源部年度费用分类预算
下面以某国企省公司的人力资源部为例，年度部门费用预算分为：差旅费、招待礼品费、会议费、办公用品费、团体会议费、咨询项目费、培训费、资料费。根据费用标准和频次，按月填写，再汇总。
1.差旅费预算
1)差旅费标准
(1)住宿费标准。省外：领导200元/天，员工150元/天；省内：领导180元/天，员工150元/天。
(2)伙食补助费标准。省内：20元/天；省外：50元/天。
2)出差工作日估算
(1)省内。主要包括对分公司的考察调研、工作指导、安全生产检查等。领导平均5天/月，员工15天/月。按每次住宿1天计。
(2)省外。主要包括参加省外会议、培训或考察等。部门总经理平均1次/月，计12次；其他人员3次/年，计21次。每次按住宿2天计。
省内出差费用预算、省外出差费用预算，见表。
年度部门差旅费预算
2.招待礼品费预算
招待礼品费按50000元计，见表。
招待礼品费
3.会议费预算
会议分大型会议和小型会议两种，会议费用标准和次数如下所述。
(1)大型会议。安排两次，以40人/次计，按400元/人(住宿150元×2，餐费100元)的标准，合计32000元。
(2)小型会议。每季一次，以20人/次计，按200元/人(住宿150元×1，餐费50元)的标准，合计16000元。
会议费预算见表。
会议费预算
4.办公用品费预算
办公用品费预算，按1200元/月计，见表。
办公用品费预算
5.团体会议费预算
团体会议费预算，见表。
团体会议费预算
6.咨询项目费预算
咨询项目费预算，见表。
咨询项目费预算
7.培训费预算
邀请专家讲课，从培训费用中支出的，按平均2次/季、每次15000元计，合计120000元。
新员工培训按平均400元/人标准计，预计130人(主要为社会化用工)，合计52000元，平均分摊至每月。
e-Learning平台电子化课件和自制课件预算60000元，按月平摊。
培训费用预算，见表。
培训费用预算
8.资料费预算
技术资料、图书报刊的预算，见表。
资料费预算
部门费用预算合计
人力资源部的年度部门费用预算合计65.74万，见表。
年度部门费用预算合计——人力资源部
